Prima di consolidare il periodo IVA (mensile o trimestrale) è possibile (e consigliato) verificare la correttezza delle registrazioni effettuate tramite una serie di elaborati.
N.B. Consigliamo fortemente di verificare la liquidazione IVA prima di consolidare il periodo in quanto lo sconsolidamento IVA può essere effettuato solo da un assistente sotto richiesta.
N.B. Per le aziende che registrano i corrispettivi deve essere tenuto conto del registro IVA corrispettivi.
Controllo dei registri IVA
Per verificare i registri IVA per prima cosa bisogna stampare l’elaborato “Lista controllo Registri IVA [20]”.
- Espandi il menù a tendina “Elaborati“;
- Clicca su “Movimenti contabili“;
- Seleziona “Lista controllo Registri IVA [20]“;
Si aprirà la finestra mostrata qui sotto: inserisci il periodo per cui vuoi verificare il registro (mese o trimestre) e premi “Esegui” per stampare l’elaborato.
Una volta prodotto l’elaborato si aprirà la stampa in PDF contenente il dettaglio dei registri IVA acquisti e vendite per il periodo che hai inserito. Le pagine da verificare sono i riepiloghi:
Annotati per entrambi i riepiloghi il valore “Totale per liquidazione IVA“, questo dovrà essere verificato con un secondo elaborato.
Prospetto liquidazione IVA
I due riepiloghi stampati precedentemente devono essere confrontati con l’elaborato “Prospetto liquidazione IVA [22]“. Per stampare questo elaborato torna alla schermata principale del programma:
- Espandi nuovamente il menù a tendina “Elaborati“;
- Clicca nuovamente su “Movimenti contabili“;
- Seleziona “Prospetto liquidazione IVA [22]“;
Si aprirà la finestra mostrata qui sotto: seleziona dal menù a tendina “Periodo in chiusura” il periodo scelto precedentemente nella stampa dei registri IVA e conferma tramite “Esegui“.
L’elaborato prodotto sarà di questo tipo:
Gli importi di “IVA debito” e “IVA credito” devono essere confrontati con i rispettivi “Totali Liquidazione IVA” dell’elaborato “Lista controllo Registri IVA [20]” come mostrato qui sotto.
Annota infine il “Totale DEBITO” che dovrà essere verificato con altri elaborati.
Se vengono riscontrati errori nei totali è estremamente probabile siano stati generati errori nelle registrazioni contabili, contatta l’assistenza e fornisci più dettagli possibili per individuarli.
Se invece i valori sono corrispondenti tra di loro e corretti secondo le fatture emesse/ricevute nel periodo, puoi procedere alla prossima sezione per effettuare il consolidamento IVA. Tramite il consolidamento verranno creati i dati relativi alla comunicazione liquidazione IVA trimestrale e l’F24 generabile in FiscaliOnline.
Eseguire il consolidamento IVA
Verificata la correttezza dei dati puoi procedere con il consolidamento IVA.
Torna sulla schermata principale del programma: espandi il menù “Chisure” e clicca su “Procedura guidata di chiusura periodi”. Si aprirà la schermata mostrata sotto:
- Seleziona il mese per il quale effettuare il consolidamento e clicca “Esegui” (se trimestrale seleziona il mese finale del trimestre);
- Posizionati sulla riga “Consolidamento IVA” e clicca “Esegui“;
Si aprirà la finestra mostrata qui sotto.
Seleziona il mese da consolidare dal menù a tendina “Periodo da consolidare” e clicca su “Esegui” per proseguire.
Il programma consoliderà il periodo scelto, genererà una registrazione automatica che porterà il saldo dei conti IVA A CREDITO e IVA A DEBITO a zero, attribuendo il totale al conto ERARIO C/IVA. Il saldo di questo conto sarà il debito (o credito nel caso fosse negativo) da pagare con l’F24. I dati relativi alla compilazione di quest’ultimo vengono inviati automaticamente a FiscaliOnline dopo aver consolidato.
Controlli finali
Dopo aver consolidato il periodo IVA è possibile effettuare ulteriori controlli per verificare non vi siano errori.
Torna alla schermata principale del programma e lancia l’elaborato “Schede contabili e saldi [15]”.
Nella schermata che si apre seleziona “Scheda movim. conto [6]”.
Inserisci le date di inizio e fine del periodo consolidato.
Questo elaborato dovrà essere stampato 3 volte con 3 conti differenti:
- 16.60.30.01 IVA A CREDITO;
- 38.80.10.01 IVA A DEBITO;
- 38.80.10.03 ERARIO C/IVA;
Inserisci i codici (uno alla volta) nell’apposita sezione e stampa con “Esegui“.
Gli elaborati risultanti dovranno essere verificati e comparati con il “Prospetto liquidazione IVA” stampato precedentemente.
Iva a credito
Per l’elaborato IVA A CREDITO trova il movimento “Chiusura IVA”.
Il l’importo in avere deve corrispondere al relativo saldo nel “Prospetto liquidazione IVA”.
N.B. Il saldo del conto alla data di chiusura non sarà più allineato con la liquidazione IVA tenendo conto che con la fatturazione elettronica le fatture relative al periodo di chiusura possono arrivare anche dopo la data di fine mese.
Iva a debito
Trova il movimento “Chiusura IVA” anche nell’elaborato IVA A DEBITO.
L’importo in dare deve corrispondere al relativo saldo nel “Prospetto liquidazione IVA”.
Il saldo in questo elaborato sarà sempre zero dopo il consolidamento.
Erario c/iva
Ripeti la procedura anche per l’elaborato ERARIO C/IVA.
L’importo in avere deve corrispondere al TOTALE DEBITO del “Prospetto Liquidazione IVA”.
Completati i controlli puoi procedere su FiscaliOnline per la relativa procedura F24.